各科室、内审中心：
为进一步推进党风廉政建设，切实增强党员干部廉政意识，提高防范廉政风险能力，根据区委区政府《关于深入推进廉政风险防控机制建设的实施意见》（越委〔2011〕49号）文件要求，结合审计工作实际，现就我局深入推进廉政风险防控机制建设提出如下实施方案。
一、指导思想
坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，牢固树立以人为本、执政为民理念，以审计精神立身、以创新规范立业、以自身建设立信，抓住审计工作的各个环节，摸准风险点、定准风险等级、抓准防范措施，全面推进廉政风险防控机制建设，不断提高审计工作的科学化、规范化和法制化水平。
二、目标任务
围绕规范审计执法行为，提高审计管理水平，全面排查岗位职责、业务流程、制度机制和外部环境等方面可能引发廉政风险的问题，通过清理职权范围、评估风险等级、健全制度机制、加强风险预警、强化责任追究等措施，不断增强依法审计、廉洁审计、文明审计意识，到2011年底全面建立以强化岗位为点、规范程序为线、完善制度为面，覆盖全局的廉政风险防控机制。
三、实施步骤和重点内容
按照区委的统一部署，我局廉政风险防控机制建设分为动员部署、全面实施、建立体系、总结完善四个阶段组织实施。
（一）动员部署阶段（8月中旬）
建立领导小组和工作机构，研究制定实施方案和工作细则，明确深化廉政风险防控机制建设的目标任务、实施步骤和工作要求。召开全体机关干部会议进行专题部署，认真传达上级有关文件、会议精神，开展集中学习交流，使全体干部充分认识到廉政风险防控机制建设的重要意义，形成共识、互动的良好氛围。
（二）全面实施阶段（8月下旬至9月份）
1、职权清理。依照审计法律法规和局“三定”方案，按照“谁行使、谁梳理”的原则，对局、科室、岗位职权自下而上进行梳理、分类。对审计职能重点清理审计执法程序、审计处理处罚、法律法规引用和自由裁量权等事项，明确职责权限，按照法定审计程序，编制相应的职权目录、制度目录和业务流程目录；对内部管理职权重点清理人事管理、财务管理、固定资产管理、物品采购、公务接待、车辆管理等事项，并将相关行政职权形成目录报区法制办审核备案。
2、风险排查。根据清理出来的相应职权，全面清查岗位、科室、单位廉政风险，提出防控措施。个人岗位主要以履行工作职责、严格审计规范、执行审计纪律为重点，业务科室主要以审计执法程序、处理处罚、自由裁量权为重点，内部管理科室以人、财、物和行政审批为重点；单位以重大职权行使、重大决策、重要干部任免、重大项目安排和大额资金使用为重点查找廉政风险。
3．风险评估。按照风险发生的几率大小和可能造成的危害程度评估廉政风险。廉政风险分为三级：一级风险为发生几率高或者可能造成严重后果的风险；二级风险为发生几率较高或者可能造成较为严重后果的风险；三级风险为发生几率小或者可能造成一定后果的风险。廉政风险实行分级管理、分级负责。一级廉政风险由局主要领导负责，二级廉政风险由分管领导负责，三级廉政风险由科室领导直接管理和负责。
（三）建立体系阶段（10月至11月份）
1．加强廉政风险教育。按照廉政风险等级和工作岗位特点，有针对性地开展岗位廉政风险教育，通过专题教育、案例警示、经常提醒以及廉政承诺等多种形式，抓好党员干部的思想道德、遵纪守法和风险防控的教育。
2．健全风险防控制度。依据廉政风险点，全面梳理单位规章制度，针对存在的漏洞和薄弱环节，研究制定廉政风险管理措施，规范工作流程，完善管理制度，形成职责清晰、责任明确、科学合理的防控体系。
3．建立风险预警机制。针对重要岗位和关键环节，及时收集廉政风险信息，实行动态监测，对可能引发腐败的苗头性、倾向性问题，视情节轻重，进行自查自纠、教育提醒、廉政谈话等，进行预警提示和纠正。
（四）总结完善阶段（12月份）
各科室和每个同志对廉政风险防控机制建设相关工作进行认真总结，形成书面总结材料在12月上旬交局领导小组办公室，局领导小组办公室牵头对各科室廉政风险防控机制建设工作进行检查评估，形成书面总结材料上报区纪委、监察局，并接受上级部门的监督检查。
四、工作要求
（一）提高思想认识。各科室和每个同志要高度重视，充分认识全面推进廉政风险防控机制建设的重要性和紧迫性，要结合审计工作实际，切实按照局廉政风险防控机制建设实施方案和工作细则，认真抓好组织实施。
（二）加强组织领导。局成立以局长为组长、副局长为副组长、各科室负责人为成员的廉政风险防控机制建设领导小组，领导小组下设办公室，纪检组长兼任办公室主任，按照分级管理、分组负责的要求，明确分工，落实责任。
（三）务求工作实效。要把全面推进廉政风险防控机制建设，作为惩防体系建设的重点任务和关键环节来抓，作为惩防体系建设和党风廉政建设责任制考核的重要内容，局领导小组办公室要加强督促检查，抓好各项工作落实，保证廉政风险防控机制建设各项任务有效推进。