2018年是“法润绍兴”三年行动计划实施的关键之年，也是“七五”法治宣传教育各项工作中期督查之年，越城区审计局以落实“谁执法谁普法”普法责任制为抓手，贯彻落实区委、区政府关于推进法治政府建设的各项工作部署，进一步加强组织领导，推动依法独立行使审计监督权，规范执法行为，强化队伍建设，锐意创新，务实工作，成效明显。现将2018年法治政府建设工作报告如下：

一、依法履行政府职能情况

2018年以来，越城区审计局结合审计工作实际，积极推进区委、区政府中心工作。2018年共安排实施审计项目15个，完成审计项目15个，其中上级同步项目2个，自主安排项目13个（包括经济责任审计项目8个），出具审计报告和专项审计调查报告26篇。共查出各种问题183条，查出主要问题金额2551万元，其中违规金额951万元、损失浪费金额50万元、查处管理不规范金额1550万元。审计处理处罚金额1059万元，移送审计发现违法违纪问题案件线索25起。完成委托造价审计扫尾项目12个，送审造价27100.85万元，核减3827.28万元，核减率达到14.12%。

（一）聚焦主责主业，强化监督职能。一是致力推动审计监督落实到位。以高质量实施政策跟踪审计、财政审计大格局、经济责任审计全覆盖“三大平台”建设为抓手，坚持依法审计、文明审计，坚持发现问题并推动解决问题，努力“治已病、防未病”。2018年审计共查出各种问题183条，查出主要问题金额2551万元。二是致力推动民生实事持续改善。去年重点实施了财政扶持乡村发展资金管理和使用情况专项审计调查，对4个镇下属近80个村开展了乡村扶贫资金的相关审计，重点关注脱贫攻坚与乡村振兴资金的绩效问题，将项目开展过程中发现的问题及时撰写专报上报领导，并将相关线索移送纪委。审计调研6个镇街的贫困户和薄弱村，对扶贫政策受益对象的评判标准、成效考核机制、资金分配方式提出了建议，并督促镇街建立针对贫困薄弱村细化出台了脱贫行动计划和消薄脱贫工作台账，部分镇街已将消薄扶贫成绩纳入镇街对村的年度目标责任制考核。三是致力推动权力规范运行。将审计监督纳入对领导干部监督管理体系中，2018年实施经责审计项目8个，共对13名领导干部实施了经济责任审计、2名领导干部实施了自然资源资产离任审计，共查出违规资金174.14万元，提出审计建议24条。积极探索领导干部经济责任评价方式，会同区委组织部编制了领导干部经济责任审计评价指标体系，科学评价领导干部履职情况。

（二）聚焦创新规范，提升审计质量。一是积极推进财政审计大格局平台建设。以提升“两个报告”为核心，印发《2018年越城区审计局推进财政审计大格局平台建设的总体方案》，通过深化审计全覆盖和深化整体合力发挥两项举措，完善业务会商、内外协作、财政审计大格局考评三个机制，加强规范操作、审计质量、信息技术、学习培训四个保障等工作措施，同时以“1+N”模式整合了乡镇财政决算审计、部门预算执行审计和领导干部自然资源离任审计等项目，初步构建起财政审计大格局平台。在“财政扶持村级发展资金管理使用情况专项审计调查”项目中，推动成立区级项目实施领导小组，整合自然资源和经责审计项目，打通业务科室，以全局力量加内审人员协同推进重点项目的实施，“创优创特”取得较好效果。二是扎实推动审计整改落实。始终坚持实现审计价值最大化，扎实推进审计整改：将审计整改工作纳入镇街部门岗位目标责任制考核，并按问题整改率95%以上高标准抓落实；牵头成立区纪委、区委组织部、区府办及区审计局联合督查组，专项督查6家未及时整改到位的被审计单位，确保审计问题整改落实。2017年涉及19家被审计单位的16个审计项目170个问题已整改到位163个，整改销号率达到96%，整改到位金额5695.88万元，采纳审计建议65条，建立健全规章制度15项。三是大力推行“谁执法谁普法”制度。结合审计业务，在被审计单位宣讲审计法以及相关的法律法规，使被审计单位了解审计法律法规，重视和配合审计工作，增强被审计单位领导干部的依法行政、依法办事的法律素质和自觉性，扩大审计工作的影响力。

（三）聚焦监督指导，提升审计实效。一是重抓国家审计与内部审计联动。率先建立国家审计与内部审计协同机制，区政府出台了《关于建立国家审计与内部审计协同机制实行审计全覆盖的实施意见》（越政办发〔2018〕90号），并建立由区委常委、常务副区长为召集人的联席会议制度。在“财政扶持乡村发展资金管理和使用情况专项审计调查”项目中，区审计局充分联合内审力量，从各镇街抽调内审人员17人，共同协助开展审计。二是出台制度构建防线。率先出台内审督导员制度，从督导对象、督导员组成、督导员职责、督导方式、评比优秀督导员五方面来加强对内部审计工作的指导和监督。率先在全省编印下发《农村集体经济运行重点风险防范清单》，梳理出村干部在履行经济责任时可能存在的7大类49个重点风险点，提出针对性的预防措施，帮助村干部提升风险防范能力，绍兴文化影视频道对此进行了专门报道。三是深化内审交流学习。组织“走出去”学习考察，组织内审分管领导和内审室负责人，到湖州、萧山等地学习考察内审先进经验，并积极组织内审人员参加省、市举办内审业务培训达117人次，参训率达95%以上。“引进来”学习调研，去年４月省厅调研镇街内部审计工作座谈会在我区召开，省厅副厅长、省内审协会会长陈焕昌亲临指导，引起区领导的高度重视；丽水市局、杭州西湖区、金华市磐安县等10多个兄弟单位上门探讨或网上电话讨教。

二、强化依法行政组织保障和能力建设

根据《2018年全省审计机关普法依法治理工作要点》和《绍兴市2018年法治宣传教育工作要点》的文件精神，区审计局开展多种活动，将依法治理落到实处。具体如下：一是推进党组理论学习中心组学习，落实每年集体学法，及时研究部署法治政府建设工作，领导干部带头学法知法。二是组织区审计局机关全体人员学习《中华人民共和国宪法》、《中华人民共和国宪法》修正案及习近平关于全面依法治国论述。聘请市委党校陈立峰教授给审计干部上党课、组织党员干部到法院旁听受贿案、赴杭州南郊监狱开展廉政警示教育等，牢筑审计干部精神之基。三是“两学一做”学习教育中组织全体人员学习《中国共产党章程》、《中国共产党廉洁自律准则》及《中国共产党纪律处分条例》等各项党内法规，教育广大党员尊崇党章，坚决维护党章权威，坚持把纪律和规矩摆在前面。四是积极开展活动弘扬宪法精神。通过开展系列活动，集体学习宪法案例，解读好宪法规定的重大制度、事项，增强宪法意识，尊崇法律权威，增强依法治国理念做宪法信仰的崇尚者、宪法精神的弘扬者、宪法权威的捍卫者、宪法实施的推动者。 

三、完善依法行政制度情况

2018年未向社会发布规范性文件。结合区政府部署，根据《绍兴市越城区人民政府办公室关于进一步做好规范性文件清理工作的通知》（越政办发〔2017〕69号），做好规范性文件专项清理工作，就相关通知附件和区审计局出台的相关文件，逐项进行对照，开展研究梳理。

四、推进行政决策科学化民主化法制化情况

一是建立完善依法决策机制。局党组制定了《越城区审计局2018年党风廉政建设和反腐败工作领导与责任分工》，明确党组成员分工，把党风廉政建设工作与业务工作同布置、同落实、同检查，以“主要领导亲自抓，分管领导具体抓”来认真落实全面从严治党主体责任。局党组严格按程序决策、按规矩办事，“三重一大”事项均由党组集体研究决定，并邀请纪检组参加，保证各项决策民主化。二是抓制度规范运行。我局出台《督促指导被审计单位主动公告整改结果办法》，推动被审计单位主动、规范公告审计整改结果，得到各方高度认可。建立健全“审计问题清单、整改责任清单、整改落实清单”三张清单，严把“监督、制度、协作”三关，突出审计项目审前、审中、审后的全过程管理和监督，实现审计质量最优、审计价值最大、审计风险最小的目标。三是积极推进政府法律顾问制度，根据《浙江省审计厅关于在全省审计机关全面推行法律顾问制度的指导意见》，结合越城区实际情况，区审计局与浙江近远事务所签订法律顾问合同，聘请该所史红江律师为区审计局法律顾问，加强以事前防范和事中控制，严格控制法律风险，充分发挥法律顾问在审计机关重大行政决策、推进依法审计中的积极作用。

2018年未订立行政合同。

五、坚持严格规范公正文明执法情况

认真贯彻《浙江省行政程序办法》（省政府令第348号）、《浙江省审计厅关于印发浙江省审计机关重大行政执法决定法治审核办法及重大行政执法决定事项目录的通知（试行）》（浙审法〔2018〕86号），保证行政执法决定的合法、有效，促进严格、规范、公正、文明执法。行政执法全过程记录制度推进情况需结合上级审计系统要求进行统一部署，目前尚未明确。

六、强化对行政权力的制约和监督

区审计局始终严格落实中央八项规定实施细则，自觉接受社会监督。局党组制定了《越城区审计局2018年党风廉政建设和反腐败工作领导与责任分工》，明确党组成员分工，把党风廉政建设工作与业务工作同布置、同落实、同检查，以“主要领导亲自抓，分管领导具体抓”来认真落实全面从严治党主体责任，实践“严管就是厚爱”，对标忠诚干净担当要求，切实当好清廉越城建设的推动者和践行者，精心打造高效、廉洁的干部队伍。一年来，全局全员未发生一例违法违纪行为。

2018年度未有行政处罚和行政强制等案件发生。

七、依法有效化解社会矛盾纠纷

2018年度未有行政诉讼案件和行政复议案件。

2018年度未有行政调解案件和信访案件。