2019年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告
越城区审计局 张国昌
主任、副主任：
我受区政府委托，向区人大常委会主任会议报告2019年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。
2020年8月，区九届人大常委会第三十四次会议听取并审议了《关于2019年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》，并就进一步加强审计监督和做好整改工作提出了审议意见。区委、区政府高度重视审计查出问题的整改工作，金晓明书记、袁建区长多次作出批示，要求各单位认真整改、举一反三、建章立制，要求区审计局分解落实整改责任、加强督促整改。按照区委、区政府的部署要求，区审计局向21个部门单位印发整改通知和问题清单，积极跟踪督促整改。通过跟踪督查，截至2020年12月14日，工作报告反映的28个问题已全部整改，共推动完善各类制度7项，清退收回以及上缴等各类款项5463.63万元，移送纪检监察部门2起，审计整改成效显著。
一、整改工作总体推进情况
（一）周密部署抓落实。区审计局根据区人大审议意见以及区委区政府两位主要领导批示精神，成立局整改工作领导小组，多次召开局中层以上干部会议，专题听取并研究未整改到位问题；对整改问题进行全面挂销号，建立台账；创新“五色”标记法准确标识问题整改进度，强化审计整改时效管理；截至目前共下发审计整改催办单12份，审计整改反馈率达到100%。
（二）凝心聚力督整改。区审计局协同区委组织部、区纪委等部门形成联合督查组，实地走访督查相关被审计单位，对整改存在困难的问题进行研讨指导。区审计局联合区财政局制定出台《关于进一步加强财政与审计协作配合提升监督效率的实施意见（试行）》，共同研讨问题整改，开展整改共抓。
（三）积极整改促成效。各被审计单位认真组织整改工作，深刻剖析问题原因，细化整改方案，分解落实责任。21家被审计单位在落实审计整改工作中，积极召开整改工作会议，13家被审计单位对各类需整改资金进行了追回补缴，5家被审计单位对内控管理进行了建章立制，确保整改工作落实、落细、落地。
二、审计查出问题整改情况
（一）预算法贯彻实施方面审计发现问题的整改情况
1．区本级预算执行和决算（草案）审计发现的问题。对决算草案编制不够完整问题，区财政局在今年编制的2019年度决算草案中已进一步规范。对市、区税收征管范围不够清晰问题，区财政局逐步理顺市与区税务管理体制，市税务一分局已将1400多家企业划给区税务局，区税务局也将200多家企业划出，逐步实现征管一致。对塔山街道未及时归还99.51万元财政资金问题，街道已于2020年9月2日进行了归还。
2．部门预算执行审计发现的问题。对部分“三公”经费超预算执行问题，区财政局已通过分析绍兴市各县市区“三公”经费支出执行情况，提出我区2020年“三公”经费调整方案；同时于10月份起草《关于进一步规范越城区“三公”经费预算管理办法》，目前尚在根据征求意见对制度进行完善。对部分项目预算执行率较低问题，区财政局通过压减执行率较低单位当年预算、建立预算执行率通报机制、调整预算支出、加强执行率考核等方式进行整改落实，2020年共计压减资金8890.70万元，有力地提高了部门预算的执行率。对区法院等6家单位涉及4883.39万元非税收入未及时上缴非税专户问题，区法院已上缴利息收入2736.25万元，鉴湖街道、北海街道、马山街道已上缴租金1129.83万元，区建交局已上缴罚没收入276.08万元、城市基础设施配套费551.83万元，富盛镇已上缴租金39.40万元（报告反映应缴189.4万元，富盛镇与区财政局协商后，财政同意将区划调整前的非税收入150万元留于乡镇）。
3．乡镇财政决算审计发现的问题。对决算草案编报不够完善问题，马山街道进一步规范决算草案编制，把追加资金编入决算草案并向街道人大工委汇报说明。对部分公款未实行竞争性存放问题，马山街道已通过班子会议讨论，以公开招标形式确定公款存放银行。
（二）政策扶持和优化营商环境方面审计发现问题的整改情况
1．产业扶持政策审计发现的问题。对错补32家亏损企业奖励资金205.64万元问题，区商务局、区科技局以及区经信局都已全部收回。对超政策期限违规补助1家企业奖励资金2.5万元，审计期间，该企业已申请了2018年度的项目设备投入的奖励申报，区经信局将核减上述投资款，确保企业不再重复享受。对重复或多补2家企业政策兑现奖励1.3万元，区经信局已追回重复或多补的奖励资金。对少补1家企业政策兑现奖励25.04万元，区经信局已进行追补。对部分项目资料管理不到位问题，区经信局修订印发《关于印发档案工作管理制度的通知》，实行电子化存档，对档案实行数字化管理。
2．数字化转型审计发现的问题。对“一窗受理”云平台应用程度不高问题，区行政服务中心将“使用云平台熟练情况”纳入窗口考核。对部分电子政务项目管理不够规范问题，区市场监管局进一步完善内部控制建设，在相关制度中进一步规范采购和资产管理行为，相关资产已入账；区大数据中心“越城区协同办公系统”项目已完成试运行，并于2019年10月通过了项目验收。对公共数据、电子政务安全管理机制不够健全问题，区大数据中心出台了《越城区电子政务项目管理办法》，协调区网信办发布网络安全工作责任制重点责任清单、网络安全应急响应预案等相关制度及文件；区市场监管局制定了《绍兴市越城区市场监督管理局网络和信息安全管理制度》，确保网络畅通、信息安全；区行政服务中心建立了数据备份机制，建立了信息系统安全管理制度，明确了职能科室做好信息安全自查和管理。
3．人才政策补助和落实审计发现的问题。对8名人才违反房票补贴政策，需清退资金86.22万元问题，戴某某已全额退款1.47万元，冯某某应退款11万元实际退款3万元。对未退款到位的人员，区人社局将名单函告房产交易管理部门，要求房产交易管理部门在相关人员未交清款项情况下，限制进行交易。目前房产交易管理部门分别在“浙江省房屋交易和产权管理系统”和“绍兴市不动产信息管理系统”中作了限制交易的处理。对4名人才重复享受人才优惠政策，需清退补助0.72万元问题，区科技局已清退到位。
（三）公共投资项目管理方面审计发现问题的整改情况
公共投资项目管理情况审计发现的问题。对部分工程招投标不够规范问题，城南街道和鉴湖街道均已完善和印发《公共资源交易管理办法》。对部分工程造价管理不够严谨问题，绍兴市袍江新农村建设投资有限公司已按照设计合同条款，对因施工图设计遗漏导致增加造价的涉事公司处以12.24万元罚款，并在设计费最后一次付款时一次性扣除。对部分工程后续管理不到位问题，北海街道对运河人家106号楼已完成竣工验收，绍兴市袍江新农村建设投资有限公司对原袍江新区袍渎路1号地块安置小区的空闲地下停车位已进行公开拍卖。
（四）保障和改善民生方面审计发现问题的整改情况
1．就业政策落实情况审计发现的问题。对政策兑现中违规补助1.04万元问题，区人社局和区农业农村局已收回补贴和补助资金0.36万元，已取消下拨资金0.68万元。对管理办法未及时修订问题，区农业农村局联合区人社局和区财政局修订和完善《越城区“农村实用人才工程”项目和资金管理办法（试行）》。
2．生育津贴管理使用情况审计发现的问题。对全区120名生育女职工重复领取生育津贴144.80万元，6家单位挂宕生育津贴266.55万元的问题，区财政局已收回重复领取及挂宕的资金411.35万元。
（五）国有资产、资金管理使用方面审计发现问题的整改情况
1．资产管理方面审计发现的问题。对部分决策程序不规范问题，马山街道和北海街道表示将严格落实《“三重一大”事项集体决策制度》。对部分资产监管缺失问题，马山街道、北海街道、鉴湖街道收回被转租的房产，马山街道将房产留为自用，北海街道对房产进行公开拍租，鉴湖街道对承租方发出提醒对发现违反合同规定进行转租的情况将不再予以续租。皋埠街道和城南街道对被占用的余房和车库（棚）进行了腾退和清理。
2．关于资金管理方面审计发现的问题。对马山街道白条抵现和农贸市场电费结余款13.96万元去向不明问题，马山街道表示今后将严格按照《现金管理暂行条例》规范财务支出，并将电费结余款去向不明问题移交区纪委处理，目前该线索已移交检察机关处理。对黄酒小镇管委会2018年度1000元以上现金支付共102笔计35.54万元问题，管委会表示今后将严格按照《现金管理暂行条例》规范财务支出。对现金公私混放问题，东湖街道、马山街道和富盛镇已将公私现金分开存放。
（六）领导干部经济责任审计发现问题的整改情况
1．部分重大经济事项决策审计方面发现的问题。对区建交局等2家单位部分财政预决算编制及预算调整未经班子集体讨论决策问题，区建交局和城南街道将严格落实《“三重一大”事项集体决策制度》。对区科技局减免3家企业房租3.88万元缺少会议纪要问题，区科技局与3家企业协议到期后将按照一般科技中介机构进行收租。
2．相关政策执行方面审计发现的问题。对东湖街道、马山街道发放优秀信息员奖励问题，街道已收回信息员稿费和奖励3.71万元。对城南街道无依据支付2016年编外工程质量监督人员午餐补贴问题，街道已移交区纪委。
3．自然资源资产监管和生态环境保护方面审计发现的问题。对原马山镇新增两块设施农用地，未得到原镇政府审核通过却建成使用问题，马山街道已拆除两块新增设施农用地上的附属设施。对个别水域水质检查不合格问题，马山街道通过禁渔方式改善水质，目前水质已达标。
4．对下属国有企业的财务监管方面审计发现的问题。对城南街道下属单位会计行为不规范（多张会计原始凭证附件金额改动且部分大额资金支付无街道主任审批）的问题，城南街道纪工委已对相关人员作出考核不合格、责令辞退等处理，利用街道内审和第三方外部审计对下属公司进行审计整改。
主任、副主任，今后我们将在区委、区政府的坚强领导和区人大监督支持下，贯彻落实区人大对审计整改工作的各项要求，继续加强整改跟踪督查，尽责担当，依法履职，为高质量推进区域治理现代化和“三个越城”建设，奋力打造“全市首位度中心城区”作出贡献。